Отчитане на разходи за заплати по центрове на себестойност#
Въведение#
В темата е представен вариант за отчитане на разходите за заплати и осигуровки, включващ опция за разпределянето им по центрове на себестойност. Това става чрез въвеждане на вътрешнофирмен документ за покупка. В тази връзка е необходимо предварително да се дефинират определени настройки.
Настройки#
Продукти — От меню Номенклатури » Продукти и материали се създават отделни продукти от тип услуга за заплати и осигуровки - напр. Заплати (банка), Осигуровки (работодател), Осигуровки (работник) и пр.
Типове документи — Тази настройка се прилага във връзка с потребителски права за достъп до документи. Когато няма да се прилагат ограничения на достъпа, създаването на нов тип документ не е необходимо. Може да се използва стандартен документ Покупка.
Нов тип документ се създава от Номенклатури » Типове документи. Например добавя се нов тип вътрешнофирмен документ - Int - Вътрешен документ за покупка. Това става с десен бутон върху групата ВФДПок и избиране на Нов подтип документи…. С това системата добавя отделен ред за въвеждане на нов тип документ. Обзавеждат се колони Код: Int, Име: Вътрешен документ за покупка, Номератор: SUPINT,Посока: Приходен.
Направените модификации се запаметяват чрез бутон [Запис] в лентата с инструменти.
Въвеждане на документи в Търговска система#
Документи за покупка
От меню Търговска система » Документи за покупка се въвеждат нови покупки отделно за работни заплати и за осигуровки.
Това означава, че при въвеждане сума на заплатите в едната покупка, от реда за нов запис се използва специално създадения продукт Заплати (банка).
При въвеждане на разходите за осигуровки в следваща покупка се използват Осигуровки (работодател) и Осигуровки (работник) със съответните суми.
Останалите реквизити, на които задължително трябва да се обърне внимание, са:
- Док. тип - Използва се специално настроеният тип документ Int.
- Основание за прилагане - За основание се избира задължително такова, за което не се начислява ДДС - Не участва в дневнниците.
- Контрагент - В полето с реквизит за контрагент от секция Доставчик се избира Потребител на продукта.
Центрове на себестойност
Когато разходите се отчитат по центрове на себестойност, на отделни редове се въвеждат сумите за всеки структурен център. Това дава възможност в раздел Списъци всеки ред да бъде отнесен към различен разходен център.
Всяка покупка се валидира чрез бутон [Приключен] от лентата с инструменти, без да се генерират свързани документи.
Банкови документи
Направените по банков път плащания за заплати и осигуровки се регистрират чрез въвеждане на банкови извлечения. Това се извършва от меню Търговска система » Банкови документи.
На реда за нов запис в нов документ се избира подходящото основание за плащане, свързано с настройките за автоматично осчетоводяване.
В колона Свързан док. задължително се посочва предварително валидираната покупка. Това е документът за покупка, включващ заплатите или осигуровките, за които се изплаща сумата на реда.
Документът се валидира чрез бутон [Приключен] в лентата с инструменти. Към него може автоматично да се генерира счетоводно записване спрямо текущите настройки на Автоматичен осчетоводител.
Счетоводни документи#
Когато към БИ има генериран счетоводен запис, той е достъпен за преглед от панел Връзки с документи.
Допълнително от меню Счетоводство » Счетоводни документи трябва да се въведе начислението на заплатите и осигуровките. Това става чрез отделни документи от тип РПВ за всяко едно от начисленията.
Във всеки счетоводен запис от раздел Документ задължително се попълват реквизити с тип и дата на документа. В поле Док. No за по-добра организация може да се попълни “заглавие” за документа, например Заплати 052025.
Всички полета в секция Дневници трябва да останат празни.
В раздел Счетоводна статия се въвеждат счетоводните операции.
Всички счетоводни документи трябва да бъдат валидирани чрез бутон [Приключен] в лентата с инструменти.