Отчитане на разходи за лихви по банкови заеми#
Въведение#
Дължимите лихви по банкови заеми се регистрират като разход в системата чрез документи за покупка. Това позволява отчитане по центрове на себестойност. В тази връзка е необходимо да се дефинират някои настройки.
Желателно е да се добавят отделни подсметки в индивидуалния сметкоплан за различните разходи за лихви в група 62 - Финансови разходи. С помощта на вграден инструмент на системата чрез тях могат да се настройват автоматични осчетоводявания и настройки на свързаните номенклатури.
Удобна възможност за детайлно отчитане на разходите за лихви по договори за заем е използването на счетоводни признаци. За целта се създава настройка отделно за всеки договор от номенклатура Контрагенти.
Настройки#
Сметкоплан — От меню Номенклатури » Сметкоплан се създават отделни счетоводни подсметки по видове разходи за лихви (напр. 62101 - Разходи за лихви - по краткосрочни заеми в лева, 62102 - Разходи за лихви - по дългосрочни заеми в лева).
Процесът по създаване на сметка/подсметка е показан в темата Сметкоплан.Свързани настройки — От новосъздадените подсметки могат да бъдат дефинирани автоматично свързаните с тях настройки - типове продукти, основания за плащане, автоматично осчетоводяване.
Опцията Генериране тип продукт, основание за плащане е достъпна с десен бутон на мишката върху реда с избраната счетоводна сметка. Това отваря формата за генериране на номенклатури.
Генериране на номенклатури — от формата за създаване се маркират Генериране на основание за плащане и Настройка на автоматичен осчетоводител: Банка (и/или Каса). По този начин едновременно се създават ново основание за плащане и настройка за автоматично осчетоводяване с избраната подсметка.
След като избраните опции са маркирани, изпълнението им се потвърждава с бутон [Ок].
По същия начин се генерират номенклатури и за всички подсметки.
В последствие основанието за плащане се използва в банкови/касови документи, които се осчетоводяват на база настройките в Автоматичен осчетоводител.
Продукти — Отделно за всеки вид лихва е необходимо да се създаде нов продукт, чийто тип е услуга - напр. Лихва дългосрочни заеми, Лихва краткосрочни заеми и подобни.
Настройката е достъпна от Номенклатури » Продукти и материали.
Контрагенти — Настройката се прави във връзка с отчитането по счетоводни признаци.
Достъпна е от Номенклатури » Референтни номенклатури, където се създава нов тип в Типове контрагенти (напр. Банкови кредити). Настройката е еднократна.
Следва да се добави нов контрагент с номер на договора за заем. Задължително в реквизит Тип на контрагента се използва новосъздаденият Банкови кредити.
Шаблон покупки — Настройката е необходима за автоматичната генерация на покупки, с които се отчитат разходите за лихви по центрове на себестойност. Тя е достъпна от Търговска система » Документи за покупка.
Създава се отделна покупка-шаблон за всеки от вече настроените продукти - Лихва дългосрочни заеми, Лихва краткосрочни заеми. Използва се стара дата (напр. 01.01.1900 г.) и основание за прилагане Не участва в дневниците.
От реда за нов запис се избира един от продуктите за разходи за лихви. За колона Количество се попълва 1 брой. Документът за покупка остава с нулева стойност и се валидира (приключва).
Настройките, свързани с центрове на себестойност, са достъпни в панел Списъци.
Настройки за генерация от шаблон — За автоматичната генерация на покупки с разходи за лихви е необходимо всички въведени шаблони да бъдат свързани със съответстващото им Основание за плащане. Настройката е достъпна в Номенклатури » Референтни номенклатури » Основания за плащане в колона Шаблон за генериране на покупка.
Така напр. ред с основание 62101 - Разходи за лихви по краткосрочни заеми се свързва с документ-шаблон, съдържащ продукт Лихви по краткосрочни заеми.
Въвеждане на документи с разходи за лихви#
Банкови документи
Разходите за лихви по банкови заеми се отчитат с въвеждане на банкови документи. В тях задължително се използват специално настроените основания за плащане.
Контрагент данъчен док./Контрагент свързан док. — В тези колони задължително се избира контрагент, който отговаря на договора, за който се регистрира разход за лихви. Системата ще използва контрагента в последващата генерация на покупка с разхода за лихви.
Сума Валута — В полето се попълва сумата на разхода за лихви.
Операция — Чрез избор на операция в това поле се определя посоката на плащането. В случая се избира операция Разход.
Генериране на разходен документ от шаблон — При коректно попълнени полета в банковия документ опцията Генериране на разходен документ от шаблон се активира чрез десен бутон върху съответния ред.
При тази генерация системата създава нова покупка за продукта, обвързан с избраното на реда в БИ основание за плащане.
Документът за покупка се генерира на база настроения шаблон и избраните в него центрове на себестойност.
Новосъздадената покупка е достъпна в колона Свързан док или от Търговска система » Документи за покупка.
Приключен — Чрез бутона в лентата с инструменти документът се валидира за системата. На този етап може да се генерира автоматично счетоводното записване. При него системата прилага текущите настройки на Автоматичен осчетоводител.
Счетоводни документи
Когато към БИ има генериран счетоводен запис, той е достъпен за преглед от панел Връзки с документи.
