Отчитане на разходи за лихви по банкови заеми#
Дължимите лихви по банкови заеми се регистрират като разход в системата чрез документи за покупка. Това позволява отчитане по центрове на себестойност. В тази връзка е необходимо да се дефинират някои настройки.
В индивидуалния сметкоплан е удобно да се добавят отделни подсметки за различните разходи за лихви в група 62 - Финансови разходи. С помощта на вграден инструмент на системата чрез тях могат да се настройват автоматични осчетоводявания и настройки на свързаните номенклатури.
Удобна възможност за детайлно отчитане на разходите за лихви по договори за заем е използването на счетоводни признаци. За целта се създава настройка отделно за всеки договор от номенклатура Контрагенти.
Настройки#
Сметкоплан — От меню Номенклатури || Сметкоплан се създават отделни счетоводни подсметки по видове разходи за лихви (напр. 62101 - Разходи за лихви - по краткосрочни заеми в лева, 62102 - Разходи за лихви - по дългосрочни заеми в лева).
Процесът по създаване на сметка/подсметка е показан в темата Как да настроим Сметкоплан.Свързани настройки — От новосъздадените подсметки могат да бъдат дефинирани автоматично свързаните с тях настройки - типове продукти, основания за плащане, автоматично осчетоводяване.
Опцията Генериране тип продукт, основание за плащане е достъпна с десен бутон на мишката върху реда с избраната счетоводна сметка. Това отваря формата за генериране на номенклатури.
Генериране на номенклатури — от формата за създаване се маркират Генериране на основание за плащане и Настройка на автоматичен осчетоводител: Банка (и/или Каса). По този начин едновременно се създават ново основание за плащане и настройка за автоматично осчетоводяване с избраната подсметка.
След като избраните опции са маркирани, изпълнението им се потвърждава с бутон [Ок].
По същия начин се генерират номенклатури и за всички подсметки.
В последствие основанието за плащане се използва в банкови/касови документи, които се осчетоводяват на база настройките в Автоматичен осчетоводител.
Продукти — Отделно за всеки вид лихва е необходимо да се създаде нов продукт, чийто тип е услуга - напр. Лихва дългосрочни заеми, Лихва краткосрочни заеми и подобни.
Настройката е достъпна от Номенклатури || Продукти и материали.
Контрагенти — Настройката се прави във връзка с отчитането по счетоводни признаци.
Достъпна е от Номенклатури || Референтни номенклатури, където се създава нов тип в Типове контрагенти (напр. Банкови кредити). Настройката е еднократна.
Следва да се добави нов контрагент с номер на договора за заем. Задължително в реквизит Тип на контрагента се използва новосъздаденият Банкови кредити.
Шаблон покупки — Настройката е необходима за автоматичната генерация на покупки, с които се отчитат разходите за лихви по центрове на себестойност. Тя е достъпна от Търговска система || Документи за покупка.
Създава се отделна покупка-шаблон за всеки от вече настроените продукти - Лихва дългосрочни заеми, Лихва краткосрочни заеми. Използва се стара дата (напр. 01.01.1900 г.) и основание за прилагане Не участва в дневниците.
От реда за нов запис се избира един от продуктите за разходи за лихви. За колона Количество се попълва 1 брой. Документът за покупка остава с нулева стойност и се валидира (приключва).
Настройките, свързани с центрове на себестойност, са достъпни в панел Списъци.
Настройки за генерация от шаблон — За автоматичната генерация на покупки с разходи за лихви е необходимо всички въведени шаблони да бъдат свързани със съответстващото им Основание за плащане. Настройката е достъпна в Номенклатури || Референтни номенклатури || Основания за плащане в колона Шаблон за генериране на покупка.
Така напр. ред с основание 62101 - Разходи за лихви по краткосрочни заеми се свързва с документ-шаблон, съдържащ продукт Лихви по краткосрочни заеми.
Въвеждане на документи с разходи за лихви#
Разходите за лихви по банкови заеми се отчитат с въвеждане на банкови документи. В тях задължително се използват специално настроените основания за плащане.
Контрагент данъчен док./Контрагент свързан док. — В тези колони задължително се избира контрагент, който отговаря на договора, за който се регистрира разход за лихви. Системата ще използва контрагента в последващата генерация на покупка с разхода за лихви.
Сума Валута — В полето се попълва сумата на разхода за лихви.
Операция — Чрез избор на операция в това поле се определя посоката на плащането. В случая се избира операция Разход.
Генериране на разходен документ от шаблон — При коректно попълнени полета в банковия документ опцията Генериране на разходен документ от шабло се активира чрез десен бутон върху съответния ред.
При тази генерация системата създава нова покупка за продукта, обвързан с избраното на реда в БИ основание за плащане.
Документът за покупка се генерира на база настроения шаблон и избраните в него центрове на себестойност. Новосъздадената покупка е достъпна в колона Свързан док или от Търговска система || Документи за покупка.
Приключен — Чрез бутона в лентата с инструменти документът се валидира за системата. На този етап може да се генерира автоматично счетоводното записване. При него системата прилага текущите настройки на Автоматичен осчетоводител.
Счетоводни документи#
Когато към БИ има генериран счетоводен запис, той е достъпен за преглед от панел Връзки с документи.
