Митническа декларация за внос#
Въведение#
При внос на стоки от държави извън Европейския съюз се получава фактура от доставчика без включен ДДС. Дължимият данък се начислява допълнително с изготвянето на Митническа декларация за внос.
В системата този случай се отработва с въвеждането на отделни документи:
Фактура от доставчик за закупена стока
Документ за начислени ДДС, мита и/или др. налози
Фактура от доставчик#
Получената фактура за доставка на стоки се въвежда чрез създаване на нов документ в Търговска система » Документи за покупка.
Валутните сделки се въвеждат в системата като стандартни покупки. Единствените реквизити, които се различават, са:
В раздел Основни - Основание за прилагане, Валута и Курс;
В раздел Допълнителни - Валута и Курс;
Останалата част от обработката на документа се извършва без особености.
Покупката се валидира от Приключен и се избират свързаните документи, които системата да генерира автоматично.
Въвеждане на ЕАДвнос#
Митническа декларация за внос може да бъде въведена от Търговска система » Документи за покупка.
Създайте нов вътрешнофирмен документ тип Покупка. В него попълвате полета Док. дата и Док. No с датата и номера на митническата декларация.
За реквизит Плащане изберете от списъка начин на плащане По банков път.
В поле Контрагент изберете Митница, която може да бъде въведена предварително или да добавите.
На реда за нов запис изберете настроения за случая продукт ДДС при внос с количество 1 брой. Продуктът трябва да бъде създаден като номенклатура от тип услуга.
Поле Цена остава със стойност 0 (нула).
В раздел Допълнителни попълнете поле Допълнително ДДС със сумата, равняваща се на 20% от митническата стойност.
Валидирайте покупката с генериране на свързан документ Митническа декларация за внос и Приключване.
На този етап не се създава счетоводно записване към митническата декларация.
Той се създава в последствие в състояние на редакция, т.к. се налага в него да бъдат нанесени ръчно някои корекции.
Навигирате се до документ ЕАДвнос. Той е лесно достъпен от раздел Връзки с документи в покупката.
Отваряте митническата декларация, за да генерирате необходимия счетоводен запис.
Счетоводен документ се създава автоматично от форма Свързани документи, която може да отворите с бутони [Приключен] или [Генериране].
Оставете опцията Приключване немаркирана. По този начин системата създава счетоводния документ в редакция.
В счетоводния запис е необходимо да нанесете корекциите:
В раздел Документ:
Въведете номера и датата на документа, които да съвпадат с тези по митническа декларация.
Изберете основание за прилагане С право на пълен ДК: Облагаеми доставки, внос, доставки по чл.69, ал.2.
Попълнете полета Данъчна основа и Ст-ст ДДС спрямо същите данни по митническа декларация.
В раздел Счетоводна статия:
За водеща сметка изберете с-ка 457-Разчети с митници и редактирайте поле Признак с доставчика на стоката.
Премахнете реда с продукт ДДС при внос от документа.
Счетоводната статия има подобен вид:
Трябва да приключите счетоводния документ. С това данните от него са включени в Дневник за покупките и останалите счетоводни справки.