Нагоре

Тол такси и услуги

• Въведение

• Настройки

• Документи

• Справки

Въведение

Разходите за тол и други такси, свързани с превозните средства, се регистрират в системата чрез документи за покупка. Това позволява отчитане по автомобили чрез центрове на себестойност.

В системата е разработен механизъм за отчитане на тези разходи при авансово плащане към доставчика на тол такси и услуги.
В тази връзка е необходимо да се дефинират някои настройки.

Настройки

1. Каса - Създава се отделна каса, която ще се използва за разчети за тол такси (напр. Каса Разчети тол такси). Настройката се добавя от Номенклатури || Референтни номенклатури.

2. Основание за плащане - В Референтни номенклатури трябва да има настроено отделно основание за плащане при трансфер на средства между каса и банкова сметка (напр. Прехвърляне Банка-Каса / Каса-Банка).

3. Типове продукти - В Референтни номенклатури се създава нов тип продукти (напр. 6099 - Данъци и такси в/у превозните ср-ва). Той трябва да бъде маркиран като Услуга.
   Настройката е водеща за автоматичното осчетоводяване на документи.

4. Продукти - От меню Номенклатури || Продукти и материали се създават отделни продукти за тол таксите и за свързаните с тях допълнителни услуги. За тези продукти се дефинира Тип, като се избира новият 6099 - Данъци и такси в/у превозните ср-ва.

5. Сметкоплан - В Номенклатури || Сметкоплан се добавят отделни счетоводни подсметки за таксите за превозни средства (напр. 6099 - Данъци и такси в/у превозните ср-ва) и за свързаните с тях разчети (напр. 4911 - Разчети тол такси).

6. Автоматичен осчетоводител - За новите референтни номенклатури е необходимо да се добавят настройки в Автоматичен осчетоводител.

   • Секция Документи за покупка:
     В Кореспонденции се добавя настройка за отчитане на новия тип продукти (6099 - Данъци и такси в/у превозните ср-ва) по Дт на създадената за целта счетоводна сметка (с-ка 6099).

   • Секция Касови документи:
     Във Водеща сметка се добавят новата каса (Каса Разчети тол такси) със счетоводната сметка за разчетите за тол такси (4911 - Разчети тол такси).
     В Кореспонденции основанието за плащане при трансфер на средства се настройва по избрана транзитна сметка.

   • Секция Банкови документи:
     В Кореспонденции основанието за плащане при трансфер на средства се настройва по избрана транзитна сметка.

Документи

1. Банково извлечение - За авансово платената сума на доставчик регистрирате трансфер от избрана банкова сметка, с който да захраните касата за разчети за тол такси.

   За целта създавате нов банков документ БИ-Банково извлечение.
   В поле Основание за плащане използвате настроеното за прехвърляне на средства основание. В полетата за въвеждане на контрагент избирате доставчика на услуги.

Приключвате банковия документ с генериране на счетоводно записване.
При коректно настроен Автоматичен осчетоводител счетоводният запис има подобен вид:

Статия

Дт Сметка	Кт Сметка	Признак	Сума
500		Контрагент	500 лв.
	503		500 лв.

2. Приходен касов документ - За получения трансфер от банковата сметка въвеждате ПКО-Приходен касов документ в новата каса за разчети за тол такси.

В реквизит Контрагент за титуляр на документа избирате доставчик.
В ордера отново използвате настроеното за прехвърляне на средства основание за плащане.

Приключвате касовия документ с генериране на счетоводно записване.
При коректно настроен Автоматичен осчетоводител за касовия документ ще се генерира счетоводен запис в подобен вид:

Статия

Дт Сметка	Кт Сметка	Признак	Сума
4911			500 лв.
	500	Контрагент	500 лв.

3. Разходи за тол такси без данъчен документ - Платените тол такси регистрирате с документ за покупка. В него за всяко превозно средство въвеждате продукт Тол такси на отделен ред със съответната сума. Това позволява разпределяне на разходите по центрове на себестойност от раздел Списъци || Направления.

   Към покупката трябва да има фактура, която не участва в дневниците по ДДС. Затова в Основание за прилагане избирате такова, настроено с 0% ДДС ставка (напр. Не участва в дневник на покупките). Този документ се създава единствено за целите на вътрешнофирменото отчитане.

Приключвате покупката и генерирате следните свързани документи:

• РКО - Закривате задължението към доставчика с разходен касов ордер в Каса Разчети тол такси.
  Задължително маркирате и опцията за счетоводен запис.

Статия

Дт Сметка	Кт Сметка	Признак	Сума
4011			307 лв.
	4911	Контрагент	307 лв.

• ФПок - Избирате Издаване Фактура за покупка и задължително маркирате опцията за счетоводен запис.

Статия

Дт Сметка	Кт Сметка	Признак	Сума
6099		Тол такси	205 лв.
6099		Тол такси	102 лв.
	4011	Контрагент	307 лв.

4. Разходи за допълнителни услуги с данъчен документ - Платените допълнителни услуги регистрирате с отделен документ за покупка. В него всяка услуга се въвежда с продукт Данъци и такси върху превозните средства и съответната сума.

   Към покупката трябва да има фактура, която участва в дневниците по ДДС. За целта в Основание за прилагане избирате такова, настроено със съответната ДДС ставка (напр. С право на пълен ДК: Облагаеми доставки, внос, доставки по чл.69, ал.2).

Приключвате покупката и генерирате следните свързани документи:

• РКО - Закривате задължението към доставчика с разходен касов ордер в Каса Разчети тол такси.
  Задължително маркирате и опцията за счетоводен запис.

Статия

Дт Сметка	Кт Сметка	Признак	Сума
4011		Контрагент	9.48 лв.
	4911		9.48 лв.

• ФПок - Избирате Издаване Фактура за покупка и задължително маркирате опцията за счетоводен запис.

Статия

Дт Сметка	Кт Сметка	Признак	Сума
6099		Данъци и такси…	7.90 лв.
4531			1.58 лв.
	4011	Контрагент	9.48 лв.

Справки

• Търговска система - Справка Касова книга за портфейл Каса Разчети тол такси показва детайли за всяко движение на паричните средства при разчети за тол такси и услуги.

• Счетоводство - Справка Дневник на сметка за с/ка 4911 показва счетоводни данни за всяко движение на паричните средства, свързани с разчети за тол такси и услуги.

При коректно генерирани счетоводни записи и еднакъв период на справките данните в Дневник на сметка и Касова книга трябва да съвпадат.